当前位置: 网站首页 >> 个人专栏 >> 正文

对2016年行业发展情况的研判

 

一、一季度全国烟草行业发展情况

2016年一季度,按照国家局党组确定的“控产量、稳销量、压库存、调状态、守红线、增税利”的基本方针,对全国卷烟生产进行了减量调控,1-3卷烟产量1235.77万箱,同比减少97.29万箱,下降7.3%。全国19家中烟工业公司中,12家产量下降。在卷烟销售上,由于今年春节前有效销售时间缩短11天的影响,也由于市场销售“旺季不旺”的客观现实,1-3月全国卷烟商业销量1322.93万箱,同比减少96.93万箱,下降6.83%;这是在去年全年销量减少120万箱、下降2.36%的基础上出现的元旦春节旺季低迷的反差走势。在产销量下降的同时,卷烟库存仍然呈现高企态势。3月末,全国卷烟工商库存585.44万箱,同比增加154.85万箱,增长35.96%;工商存销比1.56,同比提高0.4;加在途,3月末工商库存总量为638.27万箱,同比增长30.6%。库存中,工业库存274.38万箱,同比增加70.75万箱,增长34.75%;商业库存311.07万箱,同比增加84.1万箱,增长37.05%。在经济效益方面,由于卷烟产销量下降和产品结构下降因素的综合影响,行业工商税利出现较大幅度下降。1-2月,行业累计实现工商税利2598.41亿元,同比减少234.31亿元,下降8.27%;其中,工业税利同比减少270.2亿元,下降14.51%,是造成行业税利大幅下降的主要原因。并且,烟草工业增加值下降15.6%,拖累了全国规模以上工业增加值0.7个百分点。

一季度行业发展的趋势特点主要有以下几方面:

一是卷烟销售较为低迷。一季度全国仅有6个省份累计销量保持增长,其余27个省份销量下降,其中6个省份减量超过8万箱,8个省份降幅超过10%。卷烟销售呈现节前旺季不旺,而节后市场恢复较慢的特点。

二是结构提升乏力1-3月全国卷烟单箱批发销售额为31596元,同比仅增加717元,增幅仅2.32%;如果考虑提税顺价的因素(去年一季度还未实施提税顺价),则卷烟单箱批发销售额实际同比下降3.68个百分点。同时,单箱批发销售额逐月走低,3月份当月单箱批发销售额已出现同比下降的情况。1-3月,全国一类烟销量下降13%,其中高价位烟销量下降14.25%,高端烟销量下降13.26%,高结构卷烟连续三个月销量降幅高于全国平均降幅。二、三类烟销量分别下降3.75%7.22%,而四类烟销量基本持平,五类烟销量增长6.07%,呈现出以低结构烟冲销量的态势。

三是重点品牌、重点企业、卷烟大省的支撑作用减弱。一季度,重点品牌产量同比减少133.44万箱,下降11.6%;重点品牌销量同比减少113.41万箱,下降9.22%;重点品牌占全国卷烟产销量的比重分别下降4个和2.2个百分点。工业企业中,8家品牌输出型企业中只有江苏中烟商业销量同比增长,8家企业合计商业销量下降61.81万箱,占一季度全国卷烟销量总减量的63.8%,其中云南中烟、湖北中烟、湖南中烟商业销量下降均超过14万箱。一季度在卷烟销量超过50万箱的12个销量大省中,只有江苏和云南的销量略微增长,山东、河南、河北、湖北等省份的销量均大幅下滑。

四是细支烟继续保持较好发展态势1-3月,细支烟产量同比增长101.16%,销量同比增长91.85%,细支烟市场在销品牌从去年同期的21个增加到30个,在销规格从去年同期的49个增加到83个,成为一季度行业发展的唯一亮点。

二、对二季度行业发展的预判

今年一季度,烟草行业的困难和高压下砥砺前行,经济运行在低迷开局中还是呈现了一些积极的正向变化,如工业限产取得一定进展,社会库存环比出现下降,市场状态有所趋稳,一季度销大于产87.17万箱,3月份当月实现销量止跌回升,增长0.47%。但是,当前行业经济运行中的矛盾还是较为突出。为此,国家局在316日召开的党组(扩大)会议上,要求二季度要重点解决“销量和结构止跌回升”、“工业调拨和结构止跌回升”、“税利总额增长和降本增效止跌回升”等三个“止跌回升”问题,预计二季度经济运行中会出现以下趋势性变化和调控举措:

一是工业生产进度会有所加快。一季度,全国卷烟生产完成上半年计划2450万箱的50.44%,进度比去年一季度进度53.62%3.2个百分点。由于产量控制,一季度工业税利出现大幅下滑,因此预计二季度国家局将适度提高生产进度,加大产量,缓解工业税利下滑。

二是有可能实施商业备货。工业加快生产进度后,国家局有可能比照去年上半年的做法,再实施一次商业企业提前备货,帮助工业企业完成调拨销售,实现税利止跌回升。预计本次商业备货在数量上会超过去年同期的161.5万箱,并且会提出调拨结构的要求,侧重高结构烟的备货。

三是有可能择机实施工业环节卷烟消费税调整。按照行业今年提出的“税利增幅达到7%,总额12230亿元、增收800亿元”的核心发展目标,以当前经济运行态势看,仅靠产销量和结构的自然增长将很难完成税利目标。行业税利目标是国家局对中央的承诺,必定会全力加以实现,而且今年还面临“营改增”后财政收入将减少5000亿元以上的缺口,中央财政对烟草行业的税收要求将有增无减,因此预计国家局在上半年实施工业环节卷烟消费税调整的机率很大。本次调整预计将比照2009年“价财税联动调整”的做法,一方面对现行卷烟价类进行重新调整,另一方面提高高结构烟的工业消费税税率,在现行56%36%两档税率的基础上,以完成行业税利目标为标尺进行测算上调。如果实施这一调整,云产卷烟的价类结构将发生很大变化,将从现在一类烟产销量最大企业变为二类烟产销量最大企业,并引发竞争地位的变化,云南中烟需及时了解政策动向,做到未雨绸缪,把握主动。

四是库存高企将成常态,市场销售不会出现大的转机。从当前卷烟库存的变化趋势和规律推断,今年全国卷烟工商库存会达到新的高度,二季度仍将维持高位,这是销量、结构趋低的市场走向和税利、产值趋高的发展导向不匹配所造成的。在库存的高压下,二季度市场销售困难局面仍将延续,特别是去年四、五月份有提税顺价前终端囤货的销量翘尾因素,今年四、五月份销量增长的可能性不大。

五是国家局将继续加大对销量效益增长和合作生产的激励措施。针对今年工业企业税利普遍下降以及合作生产动力不足、产销结构下降的实际,国家局今年对工业企业的税利考核将不再以行业平均目标税利增幅作为考核基数,而改为由国家局分别下达各企业税利增幅目标作为考核基数。为鼓励品牌合作生产,国家局将加大输出方新增输出税利的奖励力度,对输出方2016年新增输出税利将按50%的比例,与2015年输出税利的30%一并视同当年实现税利纳入考核。